TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 11 lutego 2026 r. od godz. 09.00 / 6 godz. lekcyjnych
- Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem internetu przy użyciu portalu ClickMeeting.pl / Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.
Cel szkolenia, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego:
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia. Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy.
WYKŁADOWCA
Pan Patryk Smęda-Doradca podatkowy (numer wpisu 12110), prawnik, wykładowca akademicki w Wyższej Szkole Bezpieczeństwa w Poznaniu przedmiotów w zakresie prawa celnego i podatkowego, członek założyciel Stowarzyszenia Podatników Estońskiego CIT. Absolwent studiów doktoranckich w Katedrze Prawa Finansowego na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach, jak również studiów podyplomowych z prawa podatkowego, egzekucji administracyjnej i zarządzania zasobami ludzkimi, a także seminarium „Zarząd sukcesyjny przedsiębiorstwem osoby fizycznej”. Przed wpisem na listę doradców podatkowych wieloletni pracownik Izby Skarbowej, a następnie Izby Administracji Skarbowej w Katowicach kierujący komórkami organizacyjnymi odpowiedzialnymi za wymiar i nadzór nad wymiarem podatku od towarów i usług. W latach 2012-2018 trener wewnętrzny w Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów, a następnie w Krajowej Szkole Skarbowości. Złożył z wynikiem pozytywnym państwowe egzaminy na inspektora kontroli skarbowej i urzędnika mianowanego w służbie cywilnej. Doświadczony trener w zakresie prawa podatkowego m.in w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce. Autor licznych, także książkowych publikacji podatkowych, w tym artykułów zamieszczanych w branżowym kwartalniku “Doradca podatkowy”.
PROGRAM
Blok I Założenia warsztatu oraz zakres deklaracji CIT-8E i załącznika CIT/EZ
1. Terminy, tryb złożenia elektronicznego i podstawowe obowiązki sprawozdawcze w ryczałcie od dochodów spółek
2. Dane wejściowe do poprawnego wypełnienia CIT-8E i CIT/EZ, to jest sprawozdanie finansowe, uchwały, ewidencje zdarzeń, rejestry wypłat i świadczeń
3. Ustalenie statusu podatnika na potrzeby stawek ryczałtu i pól formularza - mały podatnik lub podatnik rozpoczynający działalność
4. Weryfikacja spełnienia warunków estońskiego CIT, które są ujmowane w CIT/EZ, wraz z identyfikacją typowych ryzyk formalnych
5. Mapa kategorii dochodów opodatkowanych ryczałtem i przypisanie ich do sekcji CIT-8E, w tym podzielony zysk, ukryte zyski, wydatki niezwiązane z działalnością, zmiana wartości składników majątku, nieujawnione operacje gospodarcze
Blok II CIT-8E krok po kroku z komentarzem do pól
1. Część A CIT-8E urząd, cel złożenia, korekta i konsekwencje wyboru rodzaju korekty w formularzu
2. Część B CIT-8E dane identyfikacyjne i adresowe, okresy opodatkowania ryczałtem, informacje o działalności poza terytorium Polski
3. Część C CIT-8E kompletność załączników, spójność CIT-8E z CIT/EZ oraz kontrola czy wszystko się zgadza przed wysyłką
4. Część D CIT-8E dochód z tytułu podzielonego zysku i zysku przeznaczonego na pokrycie strat, komentarz do obniżeń i podwyższeń oraz ich źródeł w dokumentach spółki
5. Część D CIT-8E zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy, powiązanie z wcześniejszymi rozliczeniami i kontrola poprawności ujęcia
6. Część D CIT-8E dochód z tytułu ukrytych zysków i wydatków niezwiązanych z działalnością, rozpisanie na miesiące, powiązanie z ewidencją i terminami zapłaty
7. Część D CIT-8E dochód z tytułu zmiany wartości składników majątku oraz nieujawnionych operacji gospodarczych, wraz z dokumentacją, która powinna stać za liczbami w deklaracji
Blok III CIT/EZ krok po kroku z komentarzem do pól
1. CIT/EZ cel załącznika, struktura formularza i zasada czytania pól jako testu wypełnienia warunków estońskiego CIT
2. CIT/EZ przychody i ich struktura, w tym pola dotyczące przychodów z tytułów wskazanych w ustawie, typowe błędy na danych rocznych
3. CIT/EZ zatrudnienie i wynagrodzenia, zasady przeliczeń, wymagane dowody oraz spójność z danymi kadrowo płacowymi
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
Do wzięcia udziału w szkoleniu niezbędny jest komputer stacjonarny, laptop, tablet lub telefon komórkowy z obsługą dźwięku.
OPŁATA
-
390,- zł od osoby
-
375,- zł Cena dla członków
-
490,- zł Cena z nagraniem szkolenia
Cena obejmuje:
- wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
- zaświadczenie o ukończeniu szkolenia.
materiały i zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy uczestnika.
Warunki uczestnictwa:
1.Przesłanie formularza on-line, które stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2.Wpłata w pełnej wysokości zamówienia, której należy dokonać najpóźniej 1 dzień przed rozpoczęciem realizacji szkolenia. W tytule przelewu prosimy podać tytuł szkolenia. Rachunek bankowy: 20 1020 1664 0000 3102 0149 1422
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Nieuczestniczenie w szkoleniu on-line, po otrzymaniu dostępu, nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Opłatę prosimy uiścić po otrzymaniu zawiadomienia z potwierdzeniem realizacji.
