CEL
Kurs umożliwia każdemu uczestnikowi (bez względu na poziom zaawansowania)zapoznanie się z problematyką podatku VAT pod kątem prawidłowego i samodzielnego rozliczania transakcji w firmie.
Zajęcia prowadzone są głównie metodą warsztatową (ćwiczenia, testy i zadania), budująca umiejętności szybkiej analizy problemu i skutecznego rozwiązywania trudnych kwestii, jakie pojawiają się w podatku VAT. Kurs daje uczestnikom cenne umiejętności podnoszące wartość zawodową na rynku pracy i jest adresowany w głównej mierze do osób z działów księgowych i finansowych, controlingu i audytu, wdrażanych w zagadnienia rozliczeń podatku VAT.
PROWADZĄCY
Leszek Lewandowicz - doradca podatkowy, ekspert SKWP, wykładowca prawa podatkowego
PROGRAM
Charakterystyka podatku VAT – przepisy polskie a przepisy wspólnotowe
- Systematyka aktów prawnych w zakresie VAT
- Zakres przedmiotowy opodatkowania - dostawa towarów, świadczenie usług oraz inne czynności, w tym nieodpłatne
- Zakres przedmiotowy opodatkowania – transakcje międzynarodowe: eksport, import, WDT, WNT
- Czynności wyłączone z opodatkowania.
- Podatnicy VAT – jak rozumieć pojęcie podatnika.
Rozliczanie VAT należnego i naliczonego.
- Mechanizm odwrotnego obciążenia.
- Obowiązek podatkowy, czyli kiedy wykazać czynność dla celów VAT
- Miejsce świadczenia – sposób i kraj opodatkowania niektórych transakcji międzynarodowych
- Podstawa opodatkowania – od jakiej kwoty liczymy podatek wg właściwej stawki, korekty sprzedaży
- Stawki podatku (podstawowa i obniżone, nowa matryca stawek, wiążące informacje stawkowe), zwolnienia przedmiotowe
- Mechanizm podzielonej płatności
- Podatek naliczony – zasady odliczania
- Ograniczenia w odliczaniu VAT, w tym zasady rozliczania samochodów osobowych,
- Ulga na złe długi w podatku VAT
- Biała lista oraz zasady dokonywania niektórych płatności na rachunek z wykazu
- Zapłata VAT, zwrot na rachunek bankowy, kwota do przeniesienia
- Odliczenie częściowe, korekty podatku naliczonego (roczna, jednorazowe)
- Wybrane procedury szczególne: zwolnienie podmiotowe, marża
Obowiązki formalne
- Rejestracja w urzędzie skarbowym (Kraj/UE)
- Dokumentowanie sprzedaży: sprzedaż detaliczna i kasy rejestrujące, faktury (korekty, duplikaty, pro forma, noty korygujące, faktury do paragonów, faktury uproszczone);
- Deklaracje VAT, informacja podsumowująca
- Prowadzenie oraz składanie ewidencji sprzedaży i zakupu VAT, pliki JPK
- Planowane obowiązkowe faktury ustrukturyzowane (KSeF).
ILOŚĆ GODZIN
40 godzin lekcyjnych
TRYB ZAJĘĆ
- system popołudniowy dwa razy w tygodniu w poniedziałki i środy od godz. 16.30 do 20.35
- Terminy: 09, 11, 16, 18 i 23 września 2024 oraz 02, 14 i 16 października 2024 r.
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
Kurs w trybie on-line, (tzw. webinar) będzie realizowany poprzez platformę do zdalnego nauczania. Do wzięcia udziału w szkoleniu niezbędny jest komputer stacjonarny, laptop, tablet lub telefon komórkowy z obsługą dźwięku.
Uczestnicy będą mogli kontaktować się z wykładowcą zadając pytania online lub na czacie.
OPŁATA
Cena kursu wynosi:
- 1450 zł - dla członków SKwP
- 1550 zł - dla pozostałych osób
ZAKOŃCZENIE KURSU
Kurs kończy się sprawdzianem wiadomości i wydaniem zaświadczenia o ukończeniu kursu zgodnie z rozporządzeniem Ministra Edukacji Narodowej.
Warunki uczestnictwa:
1.Przesłanie formularza on-line, które stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2.Wpłata w pełnej wysokości zamówienia, której należy dokonać najpóźniej 1 dzień przed rozpoczęciem realizacji szkolenia. W tytule przelewu prosimy podać tytuł szkolenia. Rachunek bankowy: 20 1020 1664 0000 3102 0149 1422
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Nieuczestniczenie w szkoleniu on-line, po otrzymaniu dostępu, nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.