TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 28, 29, 30 kwietnia 2025 r. godz. 9:00-15:00 (3 dni po 8 godzin)
- Szkolenie prowadzone jest w formule on-line (HYBRYDA). Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.
WYKŁADOWCA
Dorota Łabuda - absolwentka Wyższej Szkoły Pedagogicznej w Kielcach na kierunku pedagogika oraz Wyższej Szkoły Przedsiębiorczości i Administracji w Lublinie - studia podyplomowe na kierunku prawo podatkowe. Biegły sądowy z zakresu podatku od towarów i usług przy Sądach Okręgowych w Kielcach i Katowicach, były wieloletni pracownik administracji podatkowej w tym wyspecjalizowanego urzędu skarbowego, posiadający ponad 29 letnie doświadczenie w zakresie prawa podatkowego (podatek od towarów i usług) i prawa proceduralnego (ordynacja podatkowa), Ma status trenera z ramienia Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Wieloletni wykładowca kursów i szkoleń, współpracujący między innymi z oddziałami okręgowymi Stowarzyszenia Księgowych w Polsce. Wykładowca Wyższej Szkoły Administracji Publicznej w Kielcach.
PROGRAM
Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
- Zdefiniowanie WDT oraz nietransakcyjne WDT.
- Obowiązek podatkowy.
- Przesłanki materialne zastosowania stawki 0% przy WDT.
- Przesłanki formalne zastosowania stawki 0%.
- Zasada domniemania jako nowy sposób dokumentowania WDT. Noty wyjaśniające Komisji Europejskiej.
- Znaczenie postanowień umownych oraz formuł Incoterms. jako ułatwienie rozliczenia transakcji międzynarodowych.
- Reklamacje, zwroty, upusty, zaliczki.
- Kurs waluty.
- Procedura magazynu call of stock - dostawca
Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów
- Zdefiniowanie WNT oraz nietransakcyjne WNT.
- Obowiązek podatkowy
- Reklamacje, zwroty, upusty, zaliczki.
- Kurs waluty
- Procedura magazynu call of stock – nabywca
Eksport i import towarów
- Eksport towarów - obowiązek podatkowy i prawo do zastosowania stawki 0%.
- Zasady rozliczenia zaliczki w eksporcie.
- Korekty eksportu bezpośredniego i pośredniego rozliczanego przy dokumentach otrzymanych z opóźnieniem.
- Import towarów –zasady ogólne i procedury szczególne.
- Retrospektywna decyzja naczelnika urzędu celno-skarbowego i jej wpływ na rozliczenie VAT.
- Prawo do odliczenia VAT z tytułu importu.
- Reklamacje, zwroty, upusty, zaliczki
- Kurs waluty
Transakcje łańcuchowe i trójstronne transakcje uproszczone
- Zasady rozliczania transakcji łańcuchowej, rozpoznanie dostawy ruchomej i nieruchomej. Pakiet Quick fixes.
- Trójstronne transakcje uproszczone – rozliczenie i dokumentowanie.
Dostawa towarów wraz z montażem
- Czym różni się dostawa z montażem od WDT/WNT oraz eksportu towarów?
- Miejsce opodatkowania – czy zawsze można rozliczyć dostawę z montażem w trybie odwrotnego obciążenia?
- Moment powstania obowiązku podatkowego – znaczenie zapisów umownych oraz dokumentacji potwierdzającej dokonanie dostawy z montażem.
Transgraniczne świadczenie usług
- Transgraniczne świadczenie usług.
- Miejsce świadczenia usług – zasada ogólna przy usługach świadczonych na rzecz podatników oraz nie podatników (np. konsumentów).
- Usługi związane z nieruchomościami – zakres pojęcia. Czy w jego zakresie mieszczą się usługi magazynowania, spedycyjne, doradcze, montażowe itp.?
- Usługi transportowe, spedycyjne, logistyczne – zasady ustalania miejsca świadczenia.
- Usługi gastronomiczne, cateringowe, wynajem pojazdów – zasady ustalania miejsca świadczenia.
- Wstęp i udział w międzynarodowych targach, wystawach, konferencjach i innych imprezach
- Moment powstania obowiązku podatkowego z tytułu importu usług.
- Zasady odliczenia VAT dla importu usług w przypadku otrzymania faktury z opóźnieniem.
- Stawka 0% dla usług związanych z międzynarodowym transportem i logistyką – zasady stosowania oraz wymagana dokumentacja.
- Korekty w sprzedaży i zakupie usług – kiedy ująć i po jakim kursie przeliczyć?
- Pozostałe przypadki (wynajem samochodu, usługi szkoleniowe, usługi wstępu)
Szczególne procedury handlu międzynarodowego - pakiet e commers
- Sprzedaż konsumencka na terenie UE – zasady i pojęcia od 01.07.2021 r.
- Pojęcie wewnątrzwspólnotowej sprzedaży towarów na odległość (WSTO) oraz sprzedaży na odległość towarów importowanych (SOTI).
- Limit wartości sprzedaży dla WSTO niepowodujący obowiązku naliczenia VAT w innym kraju.
- Zasady dokumentowania WSTO.
- Moment powstania obowiązku podatkowego.
- Procedury uproszczone VAT OSS oraz VAT IOSS, procedura uproszczona w imporcie dla przesyłek niskiej wartości.
- Nowe zasady opodatkowania dla platform e-commerce.
- Nowe kody w JPK_V7 związane ze zmianami w sprzedaży konsumenckiej do UE.
- Czym jest system TAX FREE?
- Jak skorzystać z VAT Refunds w innych krajach?
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
Do wzięcia udziału w szkoleniu niezbędny jest komputer stacjonarny, laptop, tablet lub telefon komórkowy z obsługą dźwięku.
OPŁATA
- 1160 zł - dla członków zwyczajnych i wspierających SKwP z opłaconą na bieżąco składką
- 1290zł - dla pozostałych osób
Cena obejmuje:
- wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
- zaświadczenie o ukończeniu szkolenia.
materiały i zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy uczestnika.
Warunki uczestnictwa:
1.Przesłanie formularza on-line, które stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2.Wpłata w pełnej wysokości zamówienia, której należy dokonać najpóźniej 1 dzień przed rozpoczęciem realizacji szkolenia. W tytule przelewu prosimy podać tytuł szkolenia. Rachunek bankowy: 20 1020 1664 0000 3102 0149 1422
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Nieuczestniczenie w szkoleniu on-line, po otrzymaniu dostępu, nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Opłatę prosimy uiścić po otrzymaniu zawiadomienia z potwierdzeniem realizacji.
| 28.04.2025 | ONLINE |
trzydniowy
|
Zapisz się |