Miasto:
Typ:
Szkolenie krótkie
Tryb:
W godzinach pracy
Opłata:
370,- zł od osoby
350,- zł Cena dla członków

TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA

  • 24 czerwca  r. od godz. 09.00 / 7 godz. dydaktycznych
  • Szkolenie prowadzone jest w formule on-line, (tzw. webinar). Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.

Szkolenie adresowane jest do pracowników pionów finansowo-księgowych oraz pracowników i właścicieli biur rachunkowych prowadzących usługowo księgi rachunkowe.

Przepisy o dobrowolnym KSeF obowiązują od roku 2022. Dodatkowo uchwalono już przepisy o obowiązkowym KSeF, które będą obowiązywać od lipca 2024 r. Częściowo przepisy te wprowadziły też zmiany już od września 2023 r.

Do tej pory faktury funkcjonowały w wizualnej formie (papierowej lub elektronicznej). Wprowadzenie KSeF zmieni w znaczny sposób wystawianie i otrzymywania faktur w obrocie krajowym, co znacząco również wpłynie na obieg dokumentów w firmie (szczególnie w dużych podmiotach gospodarczych lub u takich specyficznych podatników VAT jak jednostki samorządu terytorialnego, lub grupy VAT).

W trakcie szkolenie omówimy zatem zagadnienia związane z KSeF z punktu widzenia obiegu dokumentów w firmie.

Wykładowca: Michał Gabrysiak

Ekspert z zakresu krajowego i międzynarodowego prawa podatkowego i Partner w Tax Support Center Sp. z o.o. Wieloletni pracownik renomowanych spółek doradztwa podatkowego (BIG 4). Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiadaja wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatku VAT, ze szczególnych uwzględnieniem obrotu międzynarodowego. Wieloletni i doświadczony wykładowca i trener wielu renomowanych firm. Autor licznych publikacji publikowanych m.in. w Rzeczpospolitej, pozycjach wydawnictwa Difin, Presscom WoltersKluwer i innych.

 PROGRAM SZKOLENIA:

I. Pojęcie faktury ustrukturyzowanej (wystawionej w KSeF):

  • definicja faktury ustrukturyzowanej,
  • okres przechowywania faktur przez KSeF,
  • obowiązek i okres przechowywania faktur ustrukturyzowanych (sprzedażowych oraz zakupowych) - w jakich sytuacjach należy zabezpieczyć dane faktur ustrukturyzowanych we własnym zakresie?
  • obowiązek przekazania faktur ustrukturyzowanych na żądanie organów podatkowych,
  • sposób przekazania faktury wystawionej w KSeF krajowym kontrahentom,
  • sposób przekazania faktury wystawionej w KSeF zagranicznym kontrahentom,
  • czy można wystawić lub uzyskać duplikat faktury ustrukturyzowanej?

II. Numer systemowy nadany fakturze przez KSeF:

  • nr faktury a numer systemowy nadawany przez KSeF,
  • znaczenie numeru systemowego nadawanego przez KSeF,
  • elementy nr systemowego KSeF,
  • czy nr KSeF należy umieszczać na fakturze przekazanej nabywcy w formie papierowej lub elektronicznej?
  • sposób ujęcia faktury wystawionej w KSeF w JPK oraz innych księgach podatkowych,
  • czy nr systemowy KSeF powinien być umieszczany na fakturach wystawionych w KSeF przekazanych nabywcy w formie papierowej lub elektronicznej?
  • kod QR umieszczany na fakturach wystawionych w KSeF przekazanych nabywcy w formie papierowej lub elektronicznej od lipca 2024 r. - obowiązek, znaczenie oraz zawartość danych w kodzie QR.

III. Płatności za faktury ustrukturyzowane - znaczenie numeru KSeF - rewolucja od lipca 2024 r.:

  • specyfika płatności za faktury ustrukturyzowana przy użyciu mechanizmu podzielonej płatności od lipca 2024 r.,
  • specyfika płatności za faktury ustrukturyzowana przy użyciu zwykłego przelewu od stycznia 2025 r.,
  • przelewy zbiorcze za faktury ustrukturyzowane - zbiorczy identyfikator przelewy generowany przez KSeF,
  • zapłata zaliczek przy użyciu podzielonej płatności a faktury ustrukturyzowane.

IV. Data wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej:

  • data wystawienia oraz otrzymania faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT,
  • data wystawienia i otrzymania faktury w KSeF a termin płatności,
  • data wystawienia faktury widoczna na wydruku lub obrazie faktury a prawna data wystawienia,
  • faktury wystawione w KSeF otrzymane przez nabywcę w innej formie (papierowej lub elektronicznej) do końca czerwca 2024 r.

V. Dostęp do zakupowych oraz sprzedażowych faktur ustrukturyzowanych:

  • dostęp do faktur poprzez interfejs KSeF Ministerstwa Finansów,
  • bezpośredni dostęp do faktur poprzez program księgowy podatnika.

VI. Funkcjonowanie faktur papierowych i elektronicznych w okresie obowiązkowego KSeF od lipca 2024 r.:

  • bilety stanowiące faktury,
  • paragony stanowiące faktury uproszczone - do końca 2024 r.,
  • faktury wystawiane bezpośrednio z kas rejestrujących - do końca 2024 r.,
  • faktury wystawione w okresie niedostępności KSeF (tzw. tryb „offline”),
  • faktury wystawione w okresie awarii KSeF,
  • faktury na rzecz osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,
  • faktury wystawione w KSeF otrzymane przez nabywcę w innej formie (papierowej lub elektronicznej) od lipca 2024 r. - znaczenie kodu QR,
  • tworzenie wydruków oraz elektronicznych obrazów faktur wystawionych w KSeF na wewnętrzne potrzeby firmy (np. dokonania merytorycznych opisów przez pracowników),
  • sprawny przepływ finansowy - informowanie nabywców o dostępności faktury zakupowej w KSeF oraz terminie jej płatności - np. czy można wysłać nabywcy informacyjnie obraz pdf faktury wystawionej w KSeF?
  • czy można robić wydruki lub elektroniczne obrazy faktur ustrukturyzowanych na potrzeby wewnętrzne firmy - np. w celu dokonania opisów merytorycznych przez pracowników?

VII. Dokumenty towarzyszące fakturom wystawionym w KSeF oraz załącznik do faktur:

  • przekazywanie wydruków lub elektronicznych obrazów faktur wystawionych i otrzymanych w KSeF w celach handlowych - czy to będzie możliwe i zgodne z prawem, a jeżeli tak, to na jakich zasadach?,
  • czy w KSeF będzie można dodawać do faktur dodatkowe dokumenty (np. WZ, Zmówienie, CMR itp.),
  • czy w KSeF będzie można dodawać do faktur załączniki (np. wykaz faktur korygowanych, wykaz usług wykonanych w danym miesiącu, protokół odbioru robót itp.),
  • czy do faktur korygujących wystawionych w KSeF należy gromadzić dokumentację, z której wynika uzgodnienie warunków korekty.

VIII. Wskazanie „Podmiotu 3” w fakturze wystawionej w KSeF:

  • w jakich sytuacjach wskazuje się „Podmiot 3” na fakturach ustrukturyzowanych,
  • istotne znaczenie wskazania „Podmiotu 3” w przypadku dokumentowania sprzedaży na rzecz jednostek samorządu terytorialnego,
  • istotne znaczenie wskazania „Podmiotu 3” w przypadku dokumentowania sprzedaży na podmiotu będącego członkiem Grupy VAT,
  • inne sytuacje, w których istotne będzie wykazanie „Podmiotu 3” na fakturze ustrukturyzowanej - np. faktoring, zakupy dokonywane przez pracowników, za które zapłata następuje środkami powierzonymi przez pracodawcę, powierzenie towarów podmiotowi innemu niż nabywca towarów (odbiorcy) itp.

IX. Korzystanie z KSeF oraz nadawanie uprawnień do korzystania z KSeF przez inne osoby i podmioty:

  • rozpoczęcie korzystania z KSeF - jakie narzędzia autoryzacyjne są niezbędne?
  • wyznaczanie „Administratora KSeF” przez podmioty niebędące osobami fizycznymi (formularz ZAW-FA),
  • rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF,
  • sposób nadawania uprawnień do korzystania z KSeF dla osoby fizycznej (np. pracownika),
  • sposób nadawania uprawnień do korzystania z KSeF dla podmiotu działającego w formie innej niż jednoosobowa działalność gospodarcza (np. kontrahent w ramach samofakturowania),
  • dostęp do faktur ustrukturyzowanych przez podmioty, które są częścią „zbiorowych” podatników VAT (jednostki budżetowa w jednostkach samorządów terytorialnego, członkowie grup VAT),
  • tokeny jako narzędzie autoryzacyjne do określonych operacji w KSeF (np. dostęp do faktur wystawionych w KSeF, wystawianie faktur w KSeF) - możliwość automatyzacji procesu wystawiania i otrzymywania faktur w KSeF,
  • odpowiedzialność karno-skarbowa osób lub podmiotów korzystających z uprawnień do wykonywania określonych czynności w KSeF.

X. Inne sytuacje dokumentacyjne związane z fakturami ustrukturyzowanymi:

  • prawna data otrzymania faktury w KSeF dla celów rozliczeń cywilno-prawnych,
  • brak akceptacji nabywcy w stosunku do faktury otrzymanej w KSeF - jak to zrobić w związku z brakiem możliwości odesłania faktury,
  • faktury wystawiane w KSeF w celu wyłudzeń,
  • czy można otrzymać duplikat faktury wystawionej w KSeF?
  • czy nota korygująca do faktury ustrukturyzowanej jest skuteczna prawnie?
  • czy można anulować fakturę wystawioną w KSeF?

WYMAGANIA SPRZĘTOWE

Do wzięcia udziału w szkoleniu niezbędny jest komputer stacjonarny, laptop, tablet lub telefon komórkowy z obsługą dźwięku.

OPŁATA

  • 350,00 zł/ osoby dla członków SKwP, posiadających opłaconą składkę
  • 370,00 zł/ osoby dla pozostałych podmiotów gospodarczych i osób fizycznych

materiały i zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy uczestnika.

Warunki uczestnictwa:

1.Przesłanie formularza on-line, które stanowi zawarcie umowy wiążącej i jest jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty.
2.Wpłata w pełnej wysokości zamówienia, której  należy dokonać najpóźniej 1 dzień przed rozpoczęciem realizacji szkolenia. W tytule przelewu prosimy podać tytuł szkolenia. Rachunek bankowy: 20 1020 1664 0000 3102 0149 1422

Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.

Nieuczestniczenie w szkoleniu on-line, po otrzymaniu dostępu, nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.

Opłatę prosimy uiścić po otrzymaniu zawiadomienia z potwierdzeniem realizacji szkolenia.

Al. Niepodległości 20/22
42-216 Częstochowa

tel. 34 363 38 54
kom. 604 486 327

biuro@czestochowa.skwp.pl
dyrektor@czestochowa.skwp.pl
szkolenia@czestochowa.skwp.pl
ksiegowosc@czestochowa.skwp.pl

PKO BP 20 1020 1664 0000 3102 0149 1422